3.1 制作流程
企业日记账就是按照经济业务发生或完成时间的先后顺利逐笔进行登记的账簿。要进行公司日记账的管理，我们需要创建现金收支记录表、现金日报表、现金日记账、现金银行存款收支日报表等相关表格，如图3-1所示。
我们不但可以使用Excel 2013表格对日常现金的收支做记录，还可以对现金日记账进行分析计算。本章将介绍与公司日记账管理相关的知识与技巧。
图3-1
在进行日记账管理时，由于用途不同，需要用到多个不同的表格，既包括原始记录表，也包括数据分析计算表。我们可以先来看一下相关表格的效果，如图3-2所示。
图3-2
